Blog

Dne 1. května 2024 nabyla účinnosti novela zákona č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu (AML). Některá dílčí ustanovení nabudou účinnosti až k 1. lednu 2025, jedná se zejména o ustanovení týkající se úvěrových a finančních institucí.

Jelikož se jedná o významnou změnu povinností ve vztahu k AML, přinášíme Vám shrnutí nejvýznamnějších změn.

Povinné osoby:

• Nově jsou povinnými osobami rovněž provozovatelné internetové loterie a binga, insolvenční a restrukturalizační správce, obchodník s drahými kovy nebo drahými kameny.
• Finanční instituce je nově definována jako osoba poskytujících služby týkající se přeměn společností, převodů obchodních závodů nebo nabytí účasti v obchodní korporaci.

Identifikační údaje:

• Údaje o průkazu totožnosti (číslo a druh průkaz totožnosti, stát, příp. orgán, který průkaz vydal, doba platnosti) jsou nově přímo povinné identifikační údaje.
• Tyto údaje musí být dodatečně zjištěny nebo musí být obchodní vztah ukončen (do 12 měsíců po nabytí účinnosti novely).

Platby v hotovosti:

• Vedle platby provedené drahými kovy, drahými kameny nebo platby jinou vysoce hodnocenou komoditu bude nově také za platbu v hotovosti považována platba virtuálním aktivem, tj. kryptoměnami.

Oznámení systému vnitřních zásad:

• Nově jsou povinny oznámit Finančnímu analytickému úřadu znění systému vnitřních zásad i osoby spravující majetek způsobem srovnatelným s obhospodařováním investičního fondu a osoby poskytující služby spojené s virtuálními aktivy.

Identifikace klienta na dálku:

• Novelou došlo k rozšíření možnosti identifikace klienta na dálku prostřednictvím prokázání platebního účtu i na účty mimo EU a EHP, pokud nejsou vedeny ve vysoce rizikové třetí zemi.

Neprovedení kontroly klienta:

• V případě, že byl vydán pokyn Finančním analytickým úřadem, nebo pokud by kontrola mohla ohrozit šetření podezřelého obchodu, povinná osoba kontrolu neprovede. Oznámení o neprovedení kontroly je povinná osoba povinna oznámit FAÚ, a to písemně (v listinné podobě / elektronicky), případné neoznámení je sankcionováno až do výše 1 000 000,- Kč.

Sankce:

• Dochází k navýšení horní hranice pokut pro povinné osoby při nesplnění povinností při identifikaci klienta, a to až na 10 000 000,- Kč.
• Nově je možnost udělení pokuty fyzické osobě, která zapříčinila porušení povinnosti povinné osoby, a to až do výše 1 000 000,- Kč.

Pro povinné osoby se tedy značně rozšiřuje okruh povinností nejen při identifikaci klienta. Doporučujeme tedy pečlivě implementovat tyto změny do Vašich vnitřních AML směrnic. V případě Vašich dotazů jsem Vám k dispozici.

Lenka Kolmanová
kolmanova@clarksonhyde.cz